קרן השתלמות

מאפייני קרן השתלמות
תקרה פטורה ממס: הפקדות עד תקרה שנתית מסוימת זוכות להטבות מס, הן עבור המפקיד (עובד או עצמאי) והן עבור המעסיק.
נזילות לאחר 6 שנים: הכספים שנצברו בקרן השתלמות ניתנים למשיכה פטורה ממס לאחר שש שנים, גם אם לא שימשו להשתלמות מקצועית.
אפשרות לשימוש קודם: ניתן למשוך את הכספים ללא מס גם לאחר שלוש שנים, אם השימוש בהם מיועד להשתלמות מקצועית מוכרת.
השקעות גמישות: הקרנות מנוהלות על ידי גופים פיננסיים מקצועיים, המציעים מגוון מסלולי השקעה, בהתאם לפרופיל הסיכון של החוסך.
 

יתרונות קרן ההשתלמות
פטור ממס:
הפקדות של מעסיק אינן נחשבות להכנסה חייבת במס, עד לתקרה.
הרווחים על הכספים שהופקדו לפי התקרות בקרן פטורים ממס רווח הון, דבר שאינו קיים באפיקי השקעה אחרים.
נזילות גבוהה יחסית:
בניגוד לחסכונות פנסיוניים, הכספים בקרן ההשתלמות נזילים לאחר תקופה קצרה יחסית של 6 שנים.
כלי חיסכון והשקעה משולב:
קרן השתלמות מאפשרת לחוסכים ליהנות מתשואה על השקעותיהם, תוך הטבות מס משמעותיות.
עצמאים:
עצמאים יכולים להפקיד לקרן השתלמות באופן עצמאי וליהנות מהטבות המס, מה שמספק להם כלי לחיסכון לטווח בינוני לצד חיסכון פנסיוני.
 

חסרונות קרן ההשתלמות
תקרת הטבות מס:
קיימת תקרה להפקדות הזוכות להטבות מס, כך שחוסכים בסכומים גבוהים לא ייהנו מכל ההטבות.
תלות בשוק ההון:
הקרנות משקיעות את הכספים בשוק ההון, ולכן התשואה אינה מובטחת ותלויה בביצועי השוק ובבחירת מסלול ההשקעה.
דמי ניהול:
הקרן גובה דמי ניהול, שיכולים להשפיע על התשואה נטו, במיוחד לאורך זמן.
 
איך בוחרים קרן השתלמות?  
בחינת תשואות עבר:
יש לבדוק את ביצועי הקרן בעבר, אך לזכור כי תשואות עבר אינן ערובה לעתיד.
דמי ניהול:
מומלץ להשוות בין דמי הניהול שמציעות הקרנות השונות, ולשאוף לדמי ניהול נמוכים.
מסלול השקעה:
לבחור במסלול שמתאים לפרופיל הסיכון של החוסך (מנייתי, אג"ח , כללי ועוד).
מוניטין הגוף המנהל:
כדאי לוודא שהקרן מנוהלת על ידי גוף פיננסי בעל ניסיון ואמינות.
 
קרן השתלמות לעצמאים
עצמאים יכולים להפקיד עד תקרה שנתית מסוימת וליהנות מהטבות מס על ההפקדות.
הקרן משמשת לא רק לחיסכון אלא גם כהוצאה מוכרת לצורכי מס, מה שהופך אותה לכלי חיסכון אטרקטיבי במיוחד.
 

לסיכום
קרן השתלמות היא אחד הכלים הפיננסיים הייחודיים והמשתלמים ביותר בישראל, בזכות הטבות המס, התשואות הפוטנציאליות והנזילות היחסית. בין אם אתה שכיר או עצמאי, קרן השתלמות יכולה לספק פתרון מעולה לחיסכון והשקעה לטווח בינוני, תוך מיצוי יתרונות המס המגיעים לך. עם זאת, כמו בכל כלי פיננסי, מומלץ לקבל ייעוץ מתאים כדי לבחור את הקרן והמסלול המתאימים לצרכים האישיים.